Zertifiziertes Credit Management
Kreditrisiko- und Forderungsmanagement für Unternehmen
Schützen Sie sich wirksam vor Forderungsausfällen und Zahlungsverzögerungen: mit einer Zertifizierung Ihres Credit Managements nach MaCM, den Mindestanforderungen an das Credit Management. Vom Bundesverband Credit Management e.V. gemeinsam mit Praktikern aus der Finanzbranche entwickelt, berücksichtigt der Standard die Bedürfnisse von Unternehmen unterschiedlichster Branchen und Größen. Wir informieren Sie gerne, wie Sie auf dieser Grundlage in Ihrer Organisation ein angemessenes und systematisches Credit Management aufbauen.
Ihre Vorteile auf einen Blick
Mit einem Audit Zertifiziertes Credit Management durch TÜV Rheinland
- minimieren Sie Forderungsausfälle und erhöhen Ihre Liquidität.
- verbessern Sie die Innenfinanzierung.
- sensibilisieren Sie Ihre Mitarbeiter für die nachhaltige Anwendung der CM-Prozesse.
- erschließen Sie Optimierungspotenziale in der Organisation, den Abläufen oder der Dokumentation.
- optimieren Sie Ihr bestehendes Credit Management – von der Bonitätsprüfung, über die Rechnungsstellung bis zur Forderungsbeitreibung.
In sechs Schritten zum zertifizierten Credit Management
Unsere Experten analysieren und bewerten Ihre Prozesse und Systeme mit viel Erfahrung. Dabei gehen sie in sechs Schritten vor.
1. Voraudit (optional)
Im Rahmen eines optionalen Voraudits untersuchen wir stichprobenartig Ihre CM-Organisation. Dabei überprüfen wir, wie das CM aufgebaut, dokumentiert und im Unternehmen verankert ist und beurteilen Ihre CM-Prozesse auf Ihre Zertifizierungsfähigkeit.
2. Dokumentationsprüfung
Unsere Auditoren erstellen in Abstimmung mit Ihnen einen Auditplan. Dieser Plan umfasst alle Termine und definiert die Rollen der Gesprächspartner im Unternehmen. Mit einem stringenten und gut kommunizierten Auditplan minimieren wir den Zeitaufwand und verringern damit die Kosten einer Zertifizierung.
4. Zertifizierungsaudit
Das Zertifizierungsaudit beinhaltet die umfassende Prüfung von Arbeitsunterlagen und Aufzeichnungen. Die Schwerpunkte liegen auf der organisatorischen und der operativen Prozessebene. Wir prüfen, ob Sie die eigenen Vorgaben in der täglichen Praxis auch tatsächlich regelkonform und wirksam anwenden. In Befragungen überprüfen unsere Auditoren, ob alle Mitarbeiter den CM-Prozess verstehen und tragen. Diese Stichproben-Interviews führen vor Ort am Arbeitsplatz. Darüber hinaus analysieren wir die Zusammenarbeit der am Prozess beteiligten Bereiche des Unternehmens – wie beispielsweise das Zusammenspiel von CM und Vertrieb.
5. Zertifikatserteilung
Nach Abschluss des Zertifizierungsaudits dokumentieren die Auditoren ihre Ergebnisse in einem Bericht. Sind alle Kriterien erfüllt, erhält Ihr Unternehmen das Zertifikat. Es bescheinigt die Normenkonformität und Funktionsfähigkeit Ihres Qualitätsmanagementsystems nach MaCM.Seine Gültigkeit: drei Jahre.
6. Überwachungsaudits und Re-Zertifizierung
In den zwei Jahren nach der Zertifizierung folgen Überwachungsaudits. Damit sichern Sie nachhaltig die Qualität und Weiterentwicklung Ihres CM. Mit der Re-Zertifizierung nach drei Jahren setzen Sie Ihren kontinuierlichen Verbesserungsprozess dauerhaft fort.
Was ist Credit Management?
Das Credit Management in Unternehmen – auch als Debitoren- oder Forderungsmanagement bekannt – umfasst alle Prozesse rund um die Vergabe von Lieferantenkrediten. Zu den CM-Prozessen gehören die Bonitätsprüfung und -überwachung, die Kreditlimitierung, die Forderungssicherung, das Mahnwesen und die Forderungsbeitreibung. Mit einem vorausschauenden Credit Management erkennen Sie die Risiken möglicher Forderungsausfälle frühzeitig und können gegenüber säumigen Debitoren frühzeitig aktiv werden.
Bedeutung des qualifizierten Credit Managements für Ihr Unternehmen
Wie notwendig qualifizierte Credit Management-Prozesse sind, veranschaulichen zwei Beispiele.
Annahme 1:
Sie gewähren bei einem Umsatz von 100 Million Euro einen durchschnittlichen Forderungsaußenstand oder DSO von 45 Tagen. Diesen Außenstand finanzieren Sie mit 7%. So beträgt Ihr Zinsaufwand 875.000 Euro pro Jahr. Können Sie die DSO auf 30 Tage reduzieren, beträgt Ihr Aufwand nur noch 583.000 Euro.
Annahme 2:
Um einen Forderungsverlust in Höhe von 50.000 Euro bei einer Umsatzrendite von 3% im Ertrag auszugleichen, müssen Sie einen Mehrumsatz in Höhe von 1,67 Millionen Euro generieren.
Die Mindestanforderungen an das Creditwesen im Überblick
Die insgesamt 120 Mindestanforderungen gliedern sich in sechs Bereiche: Organisation, Mitarbeiter, Steuerung, Prozesse, Systeme und Auditierung. Den größten Umfang der MaCM nehmen die Prozesse ein: sie werden in 15 Einzelpunkten beschrieben. Die Bandbreite reicht von der Festlegung eines Prozessablaufplans bis zur Risikoklassifizierung, von feststehenden Zahlungsbedingungen bis zur Forderungssicherung, von der Liqiditätsoptimierung bis zur Risikooptimierung und vom Mahnwesen bis zum Reklamationsmanagement.
Anwendung der MaCM in Ihrem Unternehmen
Die Mindestanforderungen sind kein starres Regelwerk mit festem Kenngrößen. Sie sind vielmehr Leitlinien, die Sie auf Ihre eigenen Anforderungen und Gegebenheiten anpassen. Sie leisten Ihnen bei der Gestaltung des Umfangs des CM wie auch bei der Festlegung notwendiger Details nützliche Hilfestellungen. Ein wertvoller Beitrag zu Ihrem Unternehmenserfolg.